红字发票申请单证明怎么写( 二 ) _申请单

（需说明专发票未交付给购买方）3）因开票有误等原因，尚未将专用发票交付购买方，但超过开具发票次月的，视同发票已交付购买方，参照第一条处理。最后，对于增值税专用发票执行过程中提几个建议。
（一）、《增值税专用发票使用规定》补充通知的出台，销货方也可向其主管税务机关申请开具红字通知单。但《申请单》的表式一直未随之变动。
《申请单》下方还是购货方经办人及购货方单位。为此带来工作的不便。
（二）、《申请单》、《通知单》及红字专用发票应是一一对应的，在实际工作中，发现税务机关出具的《通知单》对应几张红字专用发票。（三）、税务机关出具的《通知单》视同专用发票管理。
但在实际工作中，发现部分税务机关出具的《通知单》无编号。补充：但是要先填制开具红字增值税专用发票申请单填开日期：年月日 NO.销售方名称购买方名称税务登记代码税务登记代码开具红字专用发票内容货物（劳务）名称数量单价金额税率税额合计——————————说明一、购买方申请 □对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况：1.已抵扣□ 2.未抵扣□（1）无法认证□（2）纳税人识别号认证不符□（3）增值税专用发票代码、号码认证不符□（4）所购货物不属于增值税扣税项目范围□对应蓝字专用发票密码区内打印的代码：号码：二、销售方申请 □（1）因开票有误购买方拒收的□（2）因开票有误等原因尚未交付的□对应蓝字专用发票密码区内打印的代码：号码：开具红字专用发票理由：申明：我单位提供的《申请单》内容真实，否则将承担相关法律责任。
3.怎么开具红字发票申请单红字发票（负数发票）开具方法：
方法一：
1、先进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。
2、导出电子信息，国税网站—网上申请—发票管理类—红字发票申请单，上报。
方法二：
1、进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》（一式两联）加盖财务专用章。
2、拿《申请单》（一式两联）到办税大厅办理审批，取回开票通知知单。
扩展资料
红字发票如何开具
《发票管理办法实施细则》第四章第三十四条规定：开具发票后，如发生销货退回，需开具红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明；发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票。根据此条，就填写地税红字发票的处理意见如下：
情况1、如接受劳务方未作帐务处理，发票可以退回的
处理1：若发票未缴销，不需开具红字发票。可向接受劳务方索回已开具的发票联，在该发票的所有联次上注明“作废”字样，作为扣减当期劳务收入的凭证，然后按实收款项补开发票。
处理2：若发票已缴销，需开具红字发票。可向接受劳务方索回已开具的发票联，在该发票联注明“作废”字样。根据收回的发票开具红字发票，要求全部联次一次复写，红字发票的存根联、抵扣联和发票联不得撕下，将蓝字专用发票的抵扣联、发票联粘贴在红字专用发票发票联的后面，并在上面注明蓝字、红字专用发票记账联的存放地点，作为开具红字专用发票的依据。
情况2、如接受劳务方已作帐务处理，发票无法退回的
已认证通过的情况