3.2.4负责审查费用真实性 。
3.3各部门负责人:
3.3.1负责审核费用的真实性、必要性 。
3.3.2负责费用控制 。
3.4总裁:签批 。
4.工作流程(见附件4)
5.工作内容:
5.1费用报销管理
5.1.1工作内容
5.1.1.1费用预算人负责费用报销,各部门负责人、财务部、总裁负责员工费用报销签审 。
5.1.1.2公司本部:
每周二、四现金报销,费用使用人必须在费用使用后的一周内到财务部核销 。
5.1.1.3驻外员工:
每月8日前将合格的报销单据邮递到公司 。
5.1.1.4银行付款原则为票到付款,若为预付款,付款人可根据实际情况按合同支付,但付款时必须附相关的预算批文、合同,相关发票必须在两周内到财务销帐 。
5.1.2费用签审标准
5.1.2.1费用支出必须在公司预算范围内,超预算费用必须经总裁批准 。
5.1.2.2与客户单位之间的费用结算,300元以上的原则以银行支付 。
5.1.2.3规范的财务手续:现金报销人栏必须由本人亲自钢笔填写,不能用铅笔或圆珠笔,现金报销单必须填写所附票据张数,费用报销种类,费用编码,部门代码,费用报销时间,费用报销金额大小写一致,发票按公司要求用胶水粘整齐,以左上角为准,错列粘贴(见附件1),不能用订书机订 。报销必须附合理合法原始费用单据 。费用报销必须附相关批文,差旅费报销附差旅行程表,填写差旅费报销单,其余费用填写现金报销单,报销时必须附费用说明清单 。公司的相关报表、文件不能用作报销粘贴单 。(见附件2:标准现金(差旅费)报销单填写) 。
5.1.2.4票据的规范性:除了银行、邮局、铁路、医院的收据,其他企事业单位非经营性收据(税务局统一购置),其他收据不作报销;发票必须有统一的税务监制章,水印 。发票印鉴必须是财务专用章或发票专用章,其他印鉴一律无效 。发票必须开具日期 。
5.1.2.5业务真实性:为便于财务审核票据的真实性,要求附相关资料 。
·业务费:报销时必须附批文 。
·差旅费:报销必须附《差旅费申请表》,统一使用《差旅费报销单》 。
·通讯费:通讯号码必须在公司存档,附正式发票 。
·会务费:必须附会议签到表,会议总结,会议预算审批报告在额度内报销 。
·研讨费:必须附会议签到表,会议总结,会议预算审批报告,会议费用明细及证明人签字,在额度内报销 。
·运费:报销时附发货清单 。
·长途交通费:按公司规定实报实销 。
·市场开发费:按公司规定凭票限额报销 。
·其他要求的审批资料 。
6.监督主体:财务部
7.主导部门:财务部
4. 费用报销单怎么填啊,谢谢,在线等 各个公司的的规定不同,一般根据所购买的费用报销单填写就可以了,没有什么特别的规定的.大概类别为: 2、出差取得的票据按出差差次再按类别归类,非出差取得的发票按类别归类 。
类别有:A、交通费(包括公共汽车票、的士票、地铁票、火车票、电车票、飞机票及送票费、机场建设费等)——写“交通费”或“车费”; B、餐饮费(如饮食、娱乐服务费票)——写“餐费”; C、旅住宿费——写“住宿费”; D、出差补助——写“出差补贴”; E、其他(如购商品、礼品等)——写“购商品”或“其他”; F、电话费(包括手机费、上网费等)、邮寄费(包括购信封、邮票等)——写“电话费”、“邮费”,若粘贴在一起写“邮电费”; G、房租、水电费——写“房租、水电费”; H、办公用品费(包括购传真纸、笔、Copy纸、费用报销单类单据、胶水、文件夹、记事本、计算器、印名片费等)——写“购办公用品”; …… 其他费用 (注:以上均表示填“费用报销单”的“用途”要真实反映报销内容,购礼品的发票开购商品) 3、由公司支付的费用票据(如交房租、印名片取得的发票等)应另粘贴并填“费用报销单”; 4、填写粘贴单各要素,单据 张为发票票据共有多少张,不包括粘贴单;补贴按个人标准补助金额填写;粘贴票据要注意按归好的类别在“报销单据粘贴单”上由右向左一张一张用胶水(忌用装钉针装钉)依次整齐有序粘贴,票面小的单据可在一张粘贴单上粘贴两行或三行;粘贴好后的票据不超出粘贴单边沿并具有层次感,手感平整 。5、“费用报销单”各要素要填写完整,如报销部门—销售部**办事处,填好填单日期和单据及附件共 页,“单据及附件”指的是发票票据共有多少张,不包括“费用报销单”和“报销单据粘贴单”的页数 。