（三）本准则规定的内容与格式包括： 1.招股说明书封面； 2.招股说明书目录； 3.招股说明书正文； （1）主要资料 （2）释义 （3）绪言 （4）发售新股的有关当事人 （5）风险因素与对策 （6）募集资金的运用 （7）股利分配政策 （8）验资报告 （9）承销 （10）发行人情况 （11）发行人公司章程摘录 （12）董事、监事、高级管理人员及重要职员 （13）经营业绩 （14）股本 （15）债项 （16）主要固定资产 （17）财务会计资料 （18）资产评估 （19）盈利预测 （20）公司发展规划 （21）重要合同及重大诉讼事项 （22）其他重要事项 （23）董事会成员及承销团成员的签署意见 4.招股说明书附录； 5.招股说明书备查文件 。（四）本准则的基本原则是要求发行人将一切对投资者进行投资判断有重大影响的信息予以充分披露，以利于投资者更好地做出投资决策 。
发行人应据此原则编制招股说明书 。1.凡对投资者做出投资决策有重大影响的信息，不论本准则是否有规定，均应予以披露； 2.发行人认为有助于投资者做出投资决策的信息，如果本准则没有规定，发行人可增加这部分内容； 3.本准则某些具体要求对发行人确实不适用的，发行人可根据实际情况做出适当修改，同时以书面形式报告证监会，并在招股书中予以说明 。
发行人成立不足3年的，应提供其自成立之日起，至进行股票公开发行准备工作之时止的经营业绩及其他资料 。如果发行人由原有企业经改制而设立，且改制不足3年，则发行人在根据本准则的要求对其历史情况进行披露时，应包括原有企业情况 。
境内上 。
2. 招股说明书,应该主要学习怎么做哪一部分 招股说明书三大块：
历史沿革、业务技术、管理层讨论 。
主要两条线1、历史沿革——董监高——公司治理等（法规预审）
2、业务技术——风险提示——管理层讨论分析——重大合同——成长性分析——募投——关联交易与同业——发展规划（财务预审）
总结起来，还是业务与财务，这两个要是结合好了，该项目就是一个经典项目，投行现在还是越来越强调对行业的理解了 。
==========================================
1、如果这个新手有着深厚的财务功底，可以从管理层讨论开始写；
2、如果这个新手由于多种原因对以前集体所有制转变为有限责任公司、国企内部的改制机制以及中国企业的激荡100年比较熟悉的，可以选择从历史沿革开始写，这部分可以向律师请教与学习；
3、如果这个新手即没有财务功底，也对中国企业的以往不熟悉，又想迅速对投行业务上手，就从业务与技术开始写，先模仿后寻找有自己特点的写作风格 。在业务与技术扎实的基础上再从业务拓展延伸到财务，以财务这个东东作为工具来辅助业务的分析，让业务与技术的写作在原有基础上更上一层楼 。
上述是新人想快速掌握投行材料制作的稍快速的途径，如果只是说在投行的经历里渡渡金，以后不想从这个职业拓展出去的话，那就写点其它章节，比如公司治理、董监高、重大合同、发行概况等
===============================
一样的，投行这几年下来，我依然是体会到了投行人员如果现在不站稳一个行业，或者说在一个行业不能和这个行业的研究员比美，那他的职业道路也会变得越来越窄 。===============================banker看MD&A就行了，其他的律师会把关 。
risk factors按说值得看，但时下绝大部分都是胡扯 。
另外可以看看关联交易的部分 。不知道A股是不是也是如此，还是国内的律所承担的内容相对少，投行做的事情要多些 。