资金执行计划怎么写( 四 ) _执行

6.筹资计划应该怎么去写一、确定筹资总量企业的资金需求主要靠自身的发展进行筹措，形成自我发展，自我消化的多渠道筹集资金的经营模式。
筹资分为短期筹资和长期筹资，短期筹资主要是指流动资金方面的筹集；长期筹资主要是指一年以上的固定资产项目筹资。资金需求量的确定，主要是考虑够用为度，多或少都会加重企业的负担。
1、根据企业的发展战略，全盘考虑，全面预算企业的发展战略是在目前经营的基础上，根据企业的发展方向与潜力，制定出短、中、长期的资金需求总量，做到分类汇总，分阶段实施，并确定出各类筹资来源的结构比例。2、确定筹资立项（1）短期筹资，亦指流动资金的筹措。
企业在充分考虑采购环境、生产环境、销售环境与生产周期等因素后，可按产值资金率的方法测算，其数学模型为：预测期流动资金需要量=预测期计划完成总产值*（基期流动资金平均合理占用额÷基期完成工业总产值）*100%*(1-预测期流动资金周转加速率) ，在考虑历史年度流动资金周转速度趋势快与慢因素的基础上，流动资金需要量可在正负1%的范围内校正增减幅度，核定出年流动资金需求总量。（2）长期筹资，亦指固定项目的筹资。
企业根据扩大再生产及发展规划的需要，核定出项目需求的设备数量并确定投资额度，其数学模型为：某项设备需要量= （单位产品定额台时*定额改进系数*计划年度产量）÷单台设备计划有效工作台时数，某项设备需要量的投资额度=需求设备数量*设备单价。（3）筹资的可行性分析经过上述方法测定出资金需求总量后，对筹资的投资项目进行量本利分析，进一步对投资项目进行效益分析，以确保资金回收的安全性。
无论哪种筹资都是要付出代价的，如果无计划的盲目筹资，致使投资不能按期收回，本息得不到偿还，将把企业带向破产倒闭的边缘，所以筹资必须经过可行性分析、测算，才能决策筹与否的界限。首先，确定项目的投资回收期，核定每年应摊销的固定成本（包括筹资成本）；其次，确定项目产品的销售价格和销售量（假定销售量等于生产量）；再次，确定项目产品的变动成本；第四，确定保本销售额，测算的数学模型为s0=a÷[1-i-(b÷p)] ，注：a为固定成本， i为税率， b为变动成本， p为销售价格。
保本销售额只是一种简单的再生产，是利润等于零的销售额，故还要测算安全边际。第五，确定安全边际。
安全边际是指实际或预算销售额超过保本销售额的差异数，反映实际或预计销售额的安全程度，也就是通常所说的能否赚到钱或只有销售额超过保本点才能有利润可得。企业生产的主要目的之一就是最大限度的赚取利润，其数学模型为：s1=(k1-k)÷k1 ，注：k1为实际销售额， k为保本销售额， s1为安全边际。
经过上述的量本利分析后，基本上就可以对筹资方案有个明确的认识，并进行决策筹与否的问题。在充分利用自有闲置资金的基础上，确定从外部筹资的额度。
3 确定筹资额度根据上述的测算过程后，在企业的持续经营过程中，需考虑以下因素：（1）自有资金能够提供的额度；（2）赊购商品能够提供的额度（再与供货商协商一致的基础上方可使用的资金）；（3）银行承兑汇票能够提供的资金；（4）外部筹资（主要指向金融机构的贷款）。在充分考虑四项因素后，首先，确定短期筹资额度；其次，确定长期筹资额度。